Comment fonctionne le Plan d’Épargne Retraite (PER) ?

En résumé

📖 Section Description
🌟 Introduction Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif d’épargne à long terme introduit par la Loi Pacte de 2019, visant à encourager les Français à préparer leur retraite. Il offre des avantages fiscaux, flexibilité de gestion, et possibilité de déblocage anticipé.
🧐 Qu’est-ce que le PER ? Le PER est un plan d’épargne à long terme qui permet de constituer un complément de revenus pour la retraite. Il présente un risque de perte en capital mais reste accessible à tous.
🙋 Le PER Individuel Accessible à toute personne, indépendamment de la situation professionnelle, permettant des versements volontaires à votre rythme.
💰 Avantages Fiscaux Les versements sur un PER sont déductibles de vos revenus imposables, offrant ainsi des avantages fiscaux significatifs.
🔄 Flexibilité des Versements Offre la possibilité de choisir entre des versements libres ou programmés, et compatible avec d’autres produits d’épargne.
🛡️ Protection pour vos Proches En cas de décès, les fonds sont versés aux bénéficiaires inscrits, offrant une protection financière.
🔓 Déblocage pour Moments Importants Permet le déblocage des fonds pour des événements importants, comme l’achat d’une résidence principale.
🧮 Fiscalité du PER Les versements sont déductibles des revenus imposables. La fiscalité à la sortie dépend si les versements ont été déduits (soumis à l’impôt sur le revenu et à la Flat Tax) ou non (exonération du capital et imposition des intérêts à la Flat Tax).
🎚️ Modes de Gestion du PER Deux options: Gestion Libre pour une autonomie complète dans les investissements, ou Gestion Pilotée Horizon, où la gestion est déléguée à des professionnels.
🔓 Déblocage du PER Sortie anticipée possible en cas de décès, invalidité, surendettement, chômage, cessation d’activité non salariée, ou acquisition de résidence principale.
🗝️ Récupérer son Épargne à la Retraite À la retraite, les fonds peuvent être débloqués sous forme de capital, rente viagère, ou une combinaison des deux.
🔁 Transfert des Anciens Contrats Permet de transférer les droits acquis de vieux contrats (PERP, Madelin, PERCO) vers le PER, nécessitant une analyse précise de votre situation.
🏁 Conclusion Le PER est une solution flexible et avantageuse pour préparer la retraite, s’adaptant à vos besoins avec des options fiscales et de gestion diversifiées.

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif d’épargne à long terme conçu pour vous aider à préparer votre retraite. Issu de la Loi Pacte de 2019, le PER vise à encourager les Français à épargner pour un complément de revenus à la retraite. Accessible à tous, il offre des avantages fiscaux, une grande flexibilité de gestion et la possibilité de déblocage anticipé pour des moments importants comme l’achat d’une résidence principale. Découvrez pourquoi et comment ce plan peut s’intégrer dans votre stratégie d’épargne retraite.

Qu’est-ce que le Plan d’Épargne Retraite (PER) ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif d’épargne à long terme destiné à vous aider à préparer votre retraite. Mis en place suite à l’adoption de la Loi Pacte de 2019, ce plan vise à encourager les Français à épargner pour leur retraite complémentaire en plus des régimes obligatoires. Cependant, il présente un risque de perte en capital. En constituant progressivement un complément de revenus, le PER vous permet de disposer d’une épargne accessible lors de votre départ à la retraite.

Le PER Individuel

Le PER individuel est accessible à tous, indépendamment de votre situation professionnelle. Que vous soyez salarié du privé, fonctionnaire, travailleur non-salarié ou demandeur d’emploi, ce plan vous permet de faire des versements volontaires à votre rythme.

Pourquoi Ouvrir un PER ?

Avantages Fiscaux

Les versements effectués sur un PER sont déductibles de vos revenus imposables, vous offrant ainsi une fiscalité avantageuse. En réduisant vos revenus imposables, vous bénéficiez d’une réduction d’impôts significative.

Flexibilité des Versements

Avec le PER, vous avez le choix entre des versements libres ou programmés, vous permettant ainsi d’épargner selon vos capacités financières. Vous pouvez également souscrire à d’autres produits d’épargne comme l’assurance-vie en parallèle.

Sortie Flexible

Contrairement aux anciens dispositifs, le PER vous offre la liberté de choisir le mode de sortie de vos fonds. Vous pouvez opter pour une sortie en capital, en rente, ou une combinaison des deux.

Protection pour vos Proches

En cas de décès, les fonds sont versés aux bénéficiaires inscrits au contrat, offrant ainsi une protection financière à vos proches.

Disponibilité pour des Moments Importants

Le PER permet de débloquer les fonds pour des événements importants comme l’achat de votre résidence principale.

Fiscalité du PER

Déduction des Versements

Les versements volontaires sur un PER sont déductibles de vos revenus imposables, dans la limite d’un plafond global fixé pour chaque membre du foyer fiscal.

Imposition à la Sortie

Sortie en Capital

  • Versements Déductibles : La part correspondant aux versements volontaires sera imposée selon le barème progressif de l’impôt sur le revenu. Les intérêts et plus-values seront soumis à la Flat Tax de 30%.
  • Versements Non Déductibles : La part correspondant aux versements volontaires est exonérée d’impôt, tandis que les intérêts et plus-values sont soumis à la Flat Tax de 30%.

Sortie en Rente

  • Versements Déductibles : La rente est imposée au barème de l’impôt sur le revenu après un abattement de 10% et est soumise aux prélèvements sociaux de 17,2%.
  • Versements Non Déductibles : La rente est soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux selon les règles des rentes viagères à titre onéreux.

Modes de Gestion du PER

Gestion Libre

Vous avez la possibilité d’investir parmi un éventail de supports, du plus sécurisé (fonds en euros) au plus dynamique (unités de compte). Cette gestion vous permet de maîtriser entièrement vos investissements.

Gestion Pilotée Horizon

Vous pouvez déléguer la gestion de votre PER à des professionnels, qui ajusteront vos investissements en fonction de votre profil et de votre date de départ à la retraite. Cette gestion vise à sécuriser progressivement votre épargne à mesure que vous approchez de la retraite.

Déblocage du PER

Cas de Sortie Anticipée

Le PER permet une sortie anticipée dans les cas suivants :

  • Décès du conjoint ou partenaire de PACS
  • Invalidité du titulaire, de son conjoint, de son partenaire de PACS ou de ses enfants
  • Surendettement du titulaire
  • Expiration des droits au chômage
  • Cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire
  • Acquisition de la résidence principale

Récupérer son Épargne à la Retraite

À l’âge de la retraite, vous pouvez débloquer vos fonds sous forme de :

  • Capital, en une ou plusieurs fois
  • Rente viagère, versée périodiquement
  • Combinaison des deux

Transfert des Anciens Contrats

Vous pouvez transférer les droits acquis au titre des anciens dispositifs d’épargne retraite (PERP, Madelin, PERCO) vers votre PER. Cette démarche nécessite une analyse précise de votre contrat et de votre situation.

Le transfert des anciens contrats vers le PER présente plusieurs avantages et modalités à considérer :

Avantages du Transfert

  • Simplification de la Gestion : En transférant vos anciens contrats vers un PER, vous consolidez vos épargnes dans un seul et même dispositif. Cela facilite la gestion de vos investissements et permet une vue d’ensemble claire de votre épargne retraite.
  • Flexibilité de Sortie : Contrairement aux anciens contrats qui limitaient souvent les options de sortie, le PER permet une sortie en capital, en rente ou une combinaison des deux, offrant ainsi une plus grande flexibilité pour répondre à vos besoins financiers à la retraite.
  • Optimisation Fiscale : Le PER offre des avantages fiscaux attractifs, notamment la déductibilité des versements volontaires des revenus imposables, dans les limites légales. En consolidant vos épargnes, vous pouvez maximiser ces avantages fiscaux.

Modalités de Transfert

Le processus de transfert des anciens contrats vers un PER doit être soigneusement planifié et exécuté. Voici les étapes clés :

  1. Analyse de votre Situation : Avant de procéder au transfert, il est essentiel de réaliser une analyse précise de votre situation financière et de vos objectifs de retraite. Consultez un conseiller financier pour évaluer les avantages et inconvénients de transférer chaque type de contrat.

  2. Évaluation des Frais : Certains anciens contrats peuvent imposer des frais de transfert. Il est crucial de connaître ces frais pour éviter les surprises et déterminer si le transfert est économiquement avantageux.

  3. Comparer les Conditions : Comparez les conditions des anciens contrats avec celles du PER. Assurez-vous que le PER offre des options d’investissement et des conditions de sortie qui répondent à vos besoins.

  4. Procédure de Transfert : Une fois la décision de transfert prise, suivez la procédure de transfert auprès de votre gestionnaire d’épargne retraite. Fournissez les documents nécessaires et suivez les instructions pour garantir un transfert sans encombre.

Points de Vigilance

  • Durée de Détention : Si vos anciens contrats sont détenus depuis plus de 10 ans, le transfert doit être effectué sans frais. Pour les contrats détenus depuis moins de 10 ans, des frais de transfert peuvent s’appliquer, mais ils ne doivent pas excéder 1% du montant transféré.
  • Impact Fiscal : Considérez l’impact fiscal du transfert, notamment si vous avez bénéficié de déductions fiscales sur les versements des anciens contrats. Ces aspects doivent être pris en compte dans votre stratégie globale d’épargne retraite.

Trois modes de gestion pour le plan épargne retraite

Le plan épargne retraite (PER) est un dispositif qui offre diverses options de gestion pour répondre aux besoins et aux profils d’investisseurs variés. Au sein de cette gamme, le PER de la MIF se distingue par sa flexibilité et son accessibilité. Vous devez toutefois vous questionner : le per comment ça marche ?

  • La MIF, née il y a près de 150 ans pour gérer l’épargne retraite des cheminots, s’est depuis 2006 ouverte à tous.
  • Avec une commercialisation exclusive à distance, elle propose des offres et produits simples et accessibles, adaptés à des cibles peu expertes en matière financière.
  • Le PER de la MIF offre notamment trois modes de gestion distincts.

La gestion à horizon est l’investissement piloté, où les fonds sont répartis de manière à minimiser les risques à mesure que l’âge de la retraite approche. Cela convient à ceux qui recherchent une approche sécurisée. La gestion sous mandat, ou l’investissement profilé, permet une allocation d’actifs selon un profil de risque choisi, que ce soit prudent, équilibré ou dynamique. Il offre un équilibre entre sécurité et performance. La gestion libre, ou l’investissement autonome, offre une totale liberté dans le choix des supports d’investissement. Ce mode est destiné aux épargnants avertis qui souhaitent maîtriser totalement leur stratégie d’investissement.

Le PER de la MIF se révèle être une solution flexible et accessible, offrant une panoplie d’options pour une épargne retraite sur mesure, alignée avec les besoins et les compétences de chaque épargnant.

Conclusion

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est une solution flexible et avantageuse pour préparer votre retraite. Avec des avantages fiscaux, des options de gestion diversifiées, et la possibilité de débloquer les fonds pour des moments importants, le PER s’adapte à vos besoins. N’hésitez pas à consulter votre conseiller pour optimiser votre épargne et garantir une retraite sereine.

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