ما هي أرقام التأمين على الحياة؟
التأمين على الحياة عادي واستثنائي، استثنائي لأنه هو وسيلة الاستثمار المفضلة لدى الفرنسيين. نجاح حقيقي مع رصيد قدره 1785 مليار يورو. يمكن مقارنة ذلك بالرصيد الموجود في حسابات وديع أ، إذ يوجد 444 مليار ودائع أ.
هو في الوقت ذاته نجاح، لكنه أيضًا يمثل تحديًا نوعًا ما في عام 2020. بسبب انخفاض في الجمع. هذا الانخفاض يمثل نقصًا قدره 7.5 مليار يورو مقارنةً بأرقام نهاية نوفمبر 2020، وفقًا لاتحاد شركات التأمين الفرنسية.
نعلم أن هناك فائضًا في الادخار. لأنه في نفس الفترة، هناك أكثر من 100 مليار يورو من مدخرات الفرنسيين.
لماذا يقال إن التأمين على الحياة أساسي في إدارة الثروات؟
أسس في البداية على الصناديق الأوروبية. لكن صناديق الأوروبي يجب أن تواجه قيدين رئيسيين:
- أولاً انخفاض معدل عائد الصندوق الأوروبي الأساسي. ما هو الصندوق الأوروبي؟ تاريخيًا هو عبارة عن سندات فرنسية نعرف تراجع ربحيتها منذ أكثر من 35 عامًا. منذ أكثر من 6 سنوات، كانت العائدات أقل من 1%، مما يدل على انخفاض العائد. التأثير الميكانيكي لنموذج مارك تو-الموديل للصندوق الأوروبي يعطي عوائد إيجابية بالفعل، لكنها تتراجع تدريجيًا.
- ثانيًا، قيد آخر يضر بالصناديق الأوروبية، وهو التنظيم. خاصة مع تنظيم الأوروبي الملزم بالملاءة المالية 2 الذي يطبق منذ 2016. ندرك اليوم أن شركات التأمين بحاجة ماسة إلى رؤوس أموال لتعزيز محافظها من السندات.
ما هي المزايا الجديدة للتأمين على الحياة؟
المبدأ الأساسي للتأمين على الحياة هو توفر الادخار. هذا التوفر يُترجم إلى أن هناك:
- لا توجد رسوم دخول،
- لا توجد رسوم خروج،
- و100% من رأس المال متاح قبل مرور 8 سنوات.
غالبًا ما يُقال إن رأس المال لا يتاح قبل مرور 8 سنوات على العقد، لكن هذا غير صحيح.
يوفر عقد التأمين على الحياة أيضًا نظامًا ضريبيًا ممتعًا جدًا، ليس على مستوى المعدل، وإنما على أساس الأساس الضريبي.
على سبيل المثال، إذا قام مؤمن على حياته بإعطاء 100 يورو لمؤمنه وكانت الأرباح 20%. إذن، يكون للعقد قيمة 120 يورو، وقرر سحب 10% من قيمة العقد أي 12 يورو.
هناك حساب معين منصوص عليه في المادة 125-0 أ من قانون الضرائب، بحيث أنه فقط في حالة سحب قدره 12 يورو (أي 10% من العقد)، سيكون هناك أساسًا للضرائب بمقدار 1.2 يورو. هذا النظام يعزز منذ إصلاح ماكرون (قانون المالية لعام 2018) والذي يطبق معدلًا عالميًا (ضريبة موحدة).
وفقًا لقانون باكت، هناك 12.8% ضرائب على دخل الأرباح، و17.2% ضرائب على الضمان الاجتماعي، و30% ضرائب بغض النظر عن مدة العقد، مع ميزة إضافية بخصم 9,200 يورو بعد مرور 8 سنوات.
تمت استعادة ما هو مسموح به قانونيًا، نحن لا نختار التأمين على الحياة بسبب نظامه الضريبي المواتي، حيث أن الـ30% يُطبق منذ اليوم التالي للإيداع تحت العقد، بعد أن كانت سابقًا تصل إلى 52% وهو انخفاض مذهل.
هذه المزايا تُعزز بقانون باكت، الذي يهدف إلى جذب المدخرات نحو الاقتصاد الحقيقي.
لماذا يمكن للتأمين على الحياة أن يفضي إلى تعزيز الاقتصاد الحقيقي، وخصوصًا الشركات؟
لأنه يمكن جعل عقد التأمين أداة استثمارية جديدة، ودعم استثماري جديد.
قانون ماكرون لعام 2015 منح إمكانية جعل الأوراق المالية للاستثمار الخاص (Private Equity) مؤهلة للعقد، مثل أسهم FCPA (الصناديق المشتركة للاستثمار بالمخاطر) وFPCI (الصناديق المهنية لرأس المال الاستثماري).
وقد عززنا هذه الخطوة من خلال منح قانون باكت في مايو 2019 إمكانية جعل الاستثمار في الأسهم الخاصة عبر FCPA وFPCI متاحًا حتى 100,000 يورو بنسبة 10% من المدخرات، وما يزيد عن 100,000 يورو بنسبة 50% من المدخرات.
يضمن المؤمن السيولة في حالة الوفاة، مزايا إضافية أخرى لم نحصل عليها إذا استثمرنا مباشرة في الأسهم الخاصة، لذلك يعتبر نقطة مهمة.
شرح عن النقل الجزئي
الميزة الأخرى هي إمكانية نقل جزء من التأمين على الحياة بشكل جزئي. النقل الجزئي ممكن داخل شركة التأمين.
على سبيل المثال، يملك مؤمن عقدًا قديمًا يعتمد فقط على صناديق اليورو التي بات من الواضح أن عصرها انتهى. يوفر التأمين على الحياة هذه المرونة، يمكن نقل، وتطوير عقده عبر إضافة دون المساس بالمزايا الضريبية الخاصة بالعقد. هذا يتيح تجنب السحب الكلي، وبالتالي إنهاء العقد، وفرض الضرائب عليه، وفتح حساب جديد ضمن عقد جديد يمكن أن يتيح الوصول إلى وحدات الحساب.
قانون باكت لا يفرض حدًا أدنى للاستثمار في وحدات الحساب، بل يلزم بنسبة لا تقل عن 50% على الأقل من المدخرات في وحدات الحساب.
هل يجب تعديل كافة العقود لتصبح حصرية في وحدات الحساب؟
من المهم الحفاظ على الاتجاه العام للتأمين على الحياة، لا ينبغي أن نغير كل شيء بادعاء أن هناك ممارسات جديدة فقط.
في السابق، كان من الأسهل تقديم التأمين على الحياة المستثمر في صناديق مضمونة، بسبب وجود أداء مضمون، ولم يكن هناك حاجة للمشورة حتى.
اليوم، نحتاج إلى نصائح، والمشورة في إدارة الثروات تعتبر محركًا أساسيًا لمساعدة هذا التحول في إدارة مدخرات الفرنسيين.
نجد الآن هذا المبدأ الأساسي في توجيه توزيع التأمين (DDA)، الذي ينظم منذ أكتوبر 2018.
وهي تعرف بــ:
– سبب إدارة المحفظة،
– الشهية للمخاطر،
ننظر إلى مدى ملاءمة أفق إدارة المال، والشهية للمخاطر، ثم نقوم بـ:
- نؤجل النصيحة وننصح
- نراقب ونقوم بتغيير وحدات الحساب داخل العقد لملاءمتها في أي وقت لوضع الراغب في الادخار.
لا تنس أن لديك خيار تلقي استبيانات للمراجعة بالضغط على الزر أدناه.
للحصول على إشعار بنشر مقالات جديدة، يمكنك تسجيل بريدك الإلكتروني أدناه.
Entraîne-toi avec nos Quiz de révision
Fini les lectures passives. Pour retenir les notions clés du BTS Assurance, teste-toi ! Inscris-toi pour recevoir 1 quiz par jour directement dans ta boîte mail.
