Anexo ficha de atividade E42 BTS Seguro

Descrição da atividade : 

Ficha do Cliente

Cliente : Sr PIERROT Gérald
Idade : 61 anos
Sexo : Homem
Situação familiar : Casado
Situação profissional : Aposentado
Telefone fixo : 03 33 44 22 11
Telefone móvel : 07 66 77 88 99
Email : geraldineepierrot@gmail.fr (email da filha dele, pois está sob tutela)
Contato : Por correio
Permissão para dirigir : Permissão B
Status e antiguidade do cliente : Associado desde 2014
Contrato envolvido no sinistro : Seguro de vida
Forma de subscrição do contrato de suporte à atividade : Contrato de seguro multissuporte RES
Contrato de seguro de vida, possibilidade de investimento em fundo de euros ou unidades de conta
Contrato do SENHOR de M. Pierrot : 100% no fundo de euros, contratado em 17/02/2014
Valor no momento do falecimento de 32.745,32 €
Outros contratos em carteira : A esposa deste cliente possui um contrato de seguro de vida em andamento

Condições particulares

Gestão do sinistro

Circunstâncias do evento que deu origem à solicitação

– Em 1 de dezembro de 2019, a esposa do Sr. Pierrot nos enviou por correio a certidão de óbito emitida em nome de seu marido para que pudéssemos instruir o processo  
– Pesquisa do contrato na base de dados para notificar o falecimento do Sr. PIERROT MANINA  
– Envio de uma carta à esposa, para informá-la de que, após o falecimento de nosso sócio, ela foi designada como beneficiária do contrato. Nesse correio, explico o procedimento a seguir para poder dispor do capital que lhe era devido. Também informei que duas opções estavam disponíveis para ela:
Pedir a transferência do capital para sua conta bancária ;  
Ou solicitar o pagamento do capital no seu contrato de seguro de vida em andamento. 
Ela deverá indicar sua escolha no questionário do beneficiário, que, a partir de 10 de dezembro de 2019, deve obrigatoriamente ser preenchido pela beneficiária, informando seus dados fiscais e patrimoniais, bem como sua escolha de pagamento. 

Condições de garantia/aceitabilidade da declaração

De acordo com o artigo L113-2 do Código de Seguros, o segurado tem 5 dias úteis para declarar um sinistro, exceto que, para o seguro, o último parágrafo diz que as disposições sobre os prazos não se aplicam ao seguro de vida. 
“As disposições mencionadas nos 1°, 3° e 4° deste artigo não são aplicáveis ao seguro de vida”

Missão do perito

Nenhum perito foi designado

Convenção eventualmente utilizada

Não há convenção utilizada

Procedimento de liquidação

Etapas do procedimento de liquidação :
• Recebimento da certidão de óbito ;
• Análise da cláusula beneficiária ;
• Controle da fiscalidade ;   
• Liquidação.
A certidão de óbito foi recebida por correio.  
O Sr. subscreveu um contrato RES Multissuporte em 17/02/2014. No momento de seu falecimento, seu contrato totalizava 32.745,32 €. Na sua solicitação de adesão, escolheu a cláusula Tipo 1 : « cônjuge, na ausência dos filhos, na ausência dos herdeiros. » Sabemos que sua esposa ainda está viva, portanto, de acordo com a cláusula subscrita, ela será beneficiária total (100% do capital) do contrato.

Cálculo da indenização

Sobre a fiscalidade :  
• O SR. ainda não completou 70 anos. Portanto, o contrato não está sujeito ao artigo 757B do CGI. 
• O contrato do SR. está dentro do âmbito do artigo 990-I do CGI. Consequentemente, a seguradora deve determinar o montante tributável, que é calculado não pelas mais-valias, mas pelo valor total das capitais de mortes pagos, ou seja, 32.745,32 €. No entanto, seu contrato não será tributado por duas razões : 
 • O valor do seu contrato é inferior ao limite de isenção de 152.500 €. 
 • Como o herdeiro é seu cônjuge, a lei TEPA prevê que, nesse caso, o contrato de seguro de vida não seja tributado em caso de falecimento do subscritor. 
A indenização devida ao cônjuge do segurado e beneficiário do contrato é o valor do contrato, ou seja, 32.745,32 €. 
Informações a serem mantidas na base de dados
O contrato será classificado como encerrado quando a transferência for efetuada. 
Consequências do sinistro sobre a prima ou contribuição ou sobre a rescisão