附录：E42 保险本科实习表

活动描述：

客户档案

客户： Mr PIERROT Géralde
年龄： 61 岁
性别： 男性
婚姻状况： 已婚
职业状况： 退休
固定电话： 03 33 44 22 11
移动电话： 07 66 77 88 99
邮箱： geraldineepierrot@gmail.fr（其女儿的邮箱，因为他由监护）
联系方式： 通过信函
驾驶证： B 类
客户状态和历史： 自2014年起成为会员
所涉及的保险合同： 人寿保险
支持该活动的保险合同： 多支支持合同 RES Multisupport
人寿保险合同，可以投资于欧元基金或单位账户
Mr. Pierrot 的合同： 100% 投资于2014年2月17日签订的欧元基金
死亡时价值： 32,745.32 欧元
其他在保合同： 这位客户的妻子拥有一份正在进行的人寿保险合同

特殊条件

理赔管理

事件情况

– 2019年12月1日，PIERROT先生的妻子通过信函向我们提供了以其丈夫名义出具的死亡证明，以便我们办理理赔手续
– 在数据库中查找合同以确认PIERROT先生的去世
– 向妻子发送一封信，告知由于我们会员的去世，她被指定为合同的受益人。在信中，我向她解释了领取本金所需的流程，并告知她有两个选择：
请求将本金转入她的银行账户；
或请求将本金转入她的现有人寿保险合同中。
她的选择将填在受益人问卷中，自2019年12月10日起，受益人必须填写个人财税及资产信息，以及其支付选择。

保障条件/申报可受理性

根据《保险法》第L113-2条，投保人有5个工作日申报理赔，但保险的最后一段规定，关于期限的条款不适用于人寿保险。
“第1、3和4款中提到的规定不适用于人寿险”

专家任务

无专家被委托

可能采用的协议

不采用任何协议

赔付程序

赔付流程：
• 收到死亡证明；
• 分析受益人条款；
• 税务核算；
• 支付赔款。
死亡证明已通过信件收到。
Mr. 通过签订2014年2月17日的多支支持合同。其去世时，合同金额为32,745.32 欧元。在其加入时，他选择了第1类条款：“配偶，否则子女，否则继承人。”我们知道他的配偶仍然健在，因此根据其签订的条款，他将成为合同的全部受益人（100%）。

赔付金额的计算

关于税务：
• Mr. 还未满70岁。因此，合同不受第757B条的影响。
• Mr. 的合同属于第990-I条的适用范围内。因此，保险公司应计算应纳税的金额，这个金额不是基于盈利，而是基于支付的死亡本金，总额为32,745.32 欧元。然而，其合同不会被征税，原因有两个：
• 他的合同价值低于152,500欧元的免税额度；
• 由于继承人为其配偶，TEPA法规定，在这种情况下，投保人的人寿保险合同在其去世时不征税。
支付给投保人配偶和受益人的赔偿金额为合同金额，即32,745.32欧元。
在数据库中保存的信息
合同将在转账完成后归类为已结束。
事件对保费或缴费或终止的影响