Annex of activity sheet E42 BTS Assurance

Descrizione dell’attività : 

Scheda Cliente

Cliente : Mr PIERROT Géralde
Età : 61 anni 
Sesso : Uomo 
Stato civile : Coniugato
Situazione professionale : Pensionato
Telefono fisso :  03 33 44 22 11                            Cellulare : 07 66 77 88 99
Email : geraldineepierrot@gmail.fr (indirizzo email di sua figlia perché è sotto tutela)
Contatto : Per lettera 
Patente di guida : Patente B 
Stato e anzianità del cliente : Iscritto dal 2014
Contratto in gioco nel sinistro : Assicurazione sulla vita
Formula sottoscritta Contratto di assicurazione a supporto dell’attività :  Contratto RES Multisupport
Contratto di assicurazione sulla vita, possibilità di investimento su un fondo euro o unità di conto
Contratto del SIGNORE di M. Pierrot : 100% sul fondo euro sottoscritto il 17/02/2014  
Valore al suo decesso di 32.745,32€.  
Altri contratti in portafoglio : La moglie di questo cliente possiede un contratto di assicurazione sulla vita attivo

Condizioni particolari

Gestione del sinistro

Circostanze dell’evento che ha dato origine alla richiesta

– Il 1 dicembre 2019, l’epouse di M. Pierrot ci ha trasmesso per posta l’atto di decesso intestato al suo marito affinché si possa istruire il fascicolo  
– Ricerca del contratto nel database per notificare il decesso di Mr PIERROT MANINA  
– Invio di una lettera all’epouse, per informarla che, a seguito del decesso del nostro assicurato, lei è stata designata come beneficiaria del contratto. In questa lettera, le spieghiamo la procedura da seguire per poter disporre del capitale che le era dovuto. Le abbiamo anche comunicato che due scelte si presentano :
Richiedere il pagamento del capitale sul suo conto bancario ;  
Oppure richiedere il pagamento del capitale sul suo contratto di assicurazione sulla vita ancora attivo. 
La sua scelta sarà indicata nel questionario del beneficiario che, a partire dal 10 dicembre 2019, deve essere obbligatoriamente compilato dal beneficiario, fornendo le sue informazioni fiscali e patrimoniali e la sua scelta di pagamento.  

Condizioni di garanzia/accettazione della dichiarazione

Secondo l’articolo L113-2 del Codice delle Assicurazioni, l’assicurato ha 5 giorni lavorativi per dichiarare un sinistro, salvo che per l’assicurazione l’ultimo comma stabilisce che le disposizioni sui tempi non sono applicabili all’assicurazione sulla vita. 
« Le disposizioni menzionate ai 1°, 3° e 4° di questo articolo non si applicano alle assicurazioni sulla vita » 

Missione dell’esperto

Non è incaricato alcun esperto

Convenzione eventualmente utilizzata

Nessuna convenzione viene utilizzata 

Procedura di regolamento

Fasi della procedura di regolamento :  
• Ricezione dell’atto di decesso ;
 • Analisi della clausola beneficiaria ; 
• Controllo della fiscalità ;   
• Regolamento. 
L’atto di decesso è stato ricevuto per posta.  
Il signor sottoscrive un contratto RES Multisupport il 17/02/2014. Al suo decesso, il suo contratto ammontava a 32.745,32€. Nel suo modulo di adesione, ha scelto la clausola Tipo 1 : « coniuge, in mancanza i figli, in mancanza gli eredi. » Sappiamo che la sua coniuge è ancora viva, quindi secondo la clausola sottoscritta, sarà il beneficiario totale (100 % del capitale) del contratto.

Calcolo dell’indennizzo

Per quanto riguarda la fiscalità :  
• IL SIGNORE non aveva ancora 70 anni. Di conseguenza, il contratto non è soggetto all’articolo 757B del CGI. 
• Il contratto del SIGNORE rientra nell’ambito di applicazione dell’articolo 990-I del CGI. Di conseguenza, l’assicuratore deve determinare l’importo tassabile che si calcola non sulle plusvalenze ma sull’importo totale dei capitali di decesso versati, ovvero 32.745,32€. Tuttavia, il suo contratto non sarà tassato per 2 ragioni :
 • Il valore del suo contratto è inferiore all’abbattimento di 152.500 €. 
 • L’erede essendo suo coniuge, la legge TEPA prevede che in questo caso il contratto di assicurazione sulla vita non sia tassato in caso di decesso del sottoscrittore.  
L’indennità dovuta al coniuge dell’assicurato e beneficiario del contratto è l’importo del contratto ovvero 32.745,32€.  
Informazioni da conservare nel database
Il contratto sarà classificato come terminato quando il bonifico sarà stato effettuato.  
Convenenza del sinistro sulla polizza o sulla risoluzione