ملف الأنشطة الملحق E42  BTS التأمين

وصف النشاط:

بطاقة العميل

العميل: السيد PIERROT Gérarde
العمر: 61 سنة
الجنس: ذكر
الوضع العائلي: متزوج
الوضع المهني: متقاعد
الهاتف الثابت: 03 33 44 22 11
الهاتف المحمول: 07 66 77 88 99
البريد الإلكتروني: geraldineepierrot@gmail.fr (البريد الإلكتروني لابنته لأنه تحت الوصاية)
وسيلة الاتصال: عبر البريد
رخصة القيادة: رخصة ب
حالة العميل ومدة التعامل معه: منضم منذ 2014
العقد المضمن في المطالبة: تأمين الحياة
نوعية العقد: عقد دعم متعدد الوسائط
تأمين الحياة، مع إمكانية الاستثمار في صندوق اليورو أو وحدات الحسابات
عقد السيد منـ؟: 100% في صندوق اليورو الذي أُبرم في 17/02/2014
قيمة الوفاة: 32,745.32 يورو
عقود أخرى ضمن الحافظة: زوجة هذا العميل لديها عقد تأمين حياة لا زال ساريًا

الشروط الخاصة

إدارة المطالبة

ظروف الحدث المسبب للطلب

– في 1 ديسمبر 2019، أرسلت زوجة السيد PIERROT إلينا من خلال مراسلة رسمية شهادة الوفاة التي صدرت باسم زوجها لكي نتمكن من معالجة الملف
– البحث عن العقد في قاعدة البيانات للإبلاغ عن وفاة السيد PIERROT MANINA
– إرسال خطاب للزوجة، لإعلامها بأنها بعد وفاة مشتركنا، تم تعيينها كمستفيدة من العقد. في هذا الخطاب، أوضحت لها الإجراءات التي يجب اتباعها للحصول على رأس المال المستحق. كما أبلغتها أن هناك خيارين أمامها:
طلب تحويل رأس المال إلى حسابها البنكي؛
أو طلب تحويل رأس المال على عقد التأمين على الحياة القائم لديها.
سيتم تسجيل اختيارها على استبيان المستفيدة الذي، من 10 ديسمبر 2019، يجب أن يكتمل بواسطة المستفيدة، بمعلوماتها الضريبية والمالية بالإضافة إلى خيارها في الإيداع.

شروط الضمان / استحقاق التصريح

وفقًا للمادة L113-2 من قانون التأمين، لدى المؤمن عليه 5 أيام عمل لإبلاغ عن مطالبة، إلا أن آخر فقرة في القانون تنص على أن الأحكام المتعلقة المواعيد لا تنطبق على التأمين على الحياة.
« الأحكام المذكورة في البنود 1، 3، و4 من هذا المادة لا تنطبق على التأمين على الحياة »

مهمة الخبير

لا يتم تكليف خبير معين

الاتفاقية المحتملة المستخدمة

لا توجد اتفاقية مستخدمة

إجراءات التسوية

خطوات إجراءات التسوية:
• استلام شهادة الوفاة؛
• تحليل شرط المستفيد؛
• مراجعة الضرائب؛
• التسوية.
تم استلام شهادة الوفاة عبر البريد.
السيد وقع عقد دعم متعدد الوسائط في 17/02/2014. عند وفاته، كانت قيمة عقده 32,745.32 يورو. في طلب الانضمام الخاص به، اختار شرط النوع 1: «الزوج، في حال عدم وجوده، الأطفال، وفي حال عدم وجودهم، الورثة». نعلم أن زوجته لا تزال على قيد الحياة، لذلك، وفقًا للشرط الذي وقع عليه، سيكون المستفيد الكامل (100% من رأس المال) من العقد.

حساب التعويض

بالنسبة للضرائب:
• لم يكن السيد قد أتم 70 عامًا بعد. ولذلك، فإن العقد غير خاضع للمادة 757B من قانون الضرائب على الشركات (CGI).
• يدخل عقد السيد ضمن نطاق المادة 990-I من قانون الضرائب (CGI). ونتيجة لذلك، يتعين على المؤمن تحديد القيمة الخاضعة للضريبة التي تُحسب ليس على الأرباح الرأسمالية، وإنما على إجمالي المبالغ المدفوعة عند الوفاة، وهي 32,745.32 يورو. ومع ذلك، لن يخضع عقده للضرائب لأسباب اثنين:
 • قيمة عقده أقل من الحد الأقصى للإعفاء البالغ 152,500 يورو.
 • حيث أن الوريث هو الزوج، ينص قانون تبا على أنه في هذه الحالة، لا تُفرض ضرائب على عقد التأمين على الحياة في حال وفاة المشتري.
المبلغ المستحق للزوج/المستفيد من العقد هو مبلغ العقد وهو 32,745.32 يورو.
معلومات يجب الاحتفاظ بها في قاعدة البيانات
سيُصنَّف العقد على أنه مكتمل عندما يُجري التحويل.
تأثير الحدث على القسط أو الاشتراك أو على الإلغاء