Agirc-Arrco ：了解私营部门员工的补充养老金

总结

Agirc-Arrco 退休制度 是一项 强制性补充制度，面向 私营部门员工。该制度采用 积分系统，允许获得超出社会保障的 额外养老金。自 2019 年 Agirc 与 Arrco 合并后，制度涵盖了 所有员工，无论是否为管理人员。了解 其运作、缴费、养老金计算及最新变化。

🏛️ 什么是 Agirc-Arrco？

Agirc-Arrco 是一项 强制性补充养老金制度，面向 私营部门员工。它允许获得一份 额外养老金，补充由 基本养老金 提供的社会保险。

🔄 以合并实现统一制度

直到 2019 年 1 月 1 日，存在两种不同的制度：

• Agirc（高级管理人员协会），只涉及 管理人员，并提供特定的 补充养老金。
• Arrco（补充养老金协会），适用于 所有员工，无论是 工人、雇员、技术人员、主管或管理人员。

2019 年两制度合并，形成了统一且简洁的 系统，为全部 私营部门员工 提供相同的 权益和规则。这一变化带来了：

✅ 权益的更好可读性
✅ 计算养老金的简化
✅ 资源的共同化，以保证 制度的可持续性。

📜 由社会合作伙伴管理的制度

Agirc-Arrco 由 社会合作伙伴（工会和雇主组织）管理，负责制定 战略决策，确保制度的 财务平衡。

每年，合作伙伴主要负责：

📌 养老金积分价值，用于养老金计算。
📌 缴费比例，适用于在岗员工工资。
📌 调整可能，以跟随 通胀和生活成本的变化。

💡 以团结为基础的运作

Agirc-Arrco 系统建立在分配原则之上：

🔹 在岗员工的缴费直接为 退休人员的养老金提供资金 。
🔹 这一模式确保代际 互助，每一代人都为上一代人的养老金做出贡献。

拥有近 1300 万退休人员 和超过 1800 万缴费者，Agirc-Arrco 是法国退休体系的重要支柱，为私人部门员工提供补充收入，伴随其职业生涯。

📌 补充养老金如何运作？

Agirc-Arrco 采用积分系统，每位员工的缴费都可用来获取权益，为未来的补充养老金。与按季度计算的基本养老金不同，本制度通过积累的积分机制，在整个职业生涯中积累权益。

🔄 积分系统计算养老金

每个私营部门员工通过工资预扣缴纳 Agirc-Arrco 相关的社保扣款。这些缴费将会被转化为积分，用于确定养老金金额。

计算基础主要由三个因素决定：

1️⃣ 缴费基数：指用于缴纳 Agirc-Arrco 的税前工资。
2️⃣ 积分获取费率：决定每缴纳一欧元获得的 积分数。
3️⃣ 积分价值：每年确定，转换积分为欧元，用于养老金领取。

📊 制度原则的总结表

📈 积分价值如何变化？

最终养老金金额取决于累计的积分数量以及退休时的 积分价值。此价值会定期调整，以考虑通胀和经济条件。

📌 计算示例：
如果一名退休人员累计了 25,000 积分，积分价值为 1.4156 欧元，那么其年度毛养老金为：

25 000 × 1.4156 = 35,390 欧元/年
即 2,949 欧元/月，未扣除社会保险。

🧐 由社会合作伙伴管理的系统

Agirc-Arrco 由合作伙伴（工会和雇主组织）由平等管理，其任务包括:确保制度的财务平衡，调整缴费比例和积分价值。

利用此管理模式，Agirc-Arrco 保证了 补充养老金的稳定性，并能随人口和经济变化进行调整。🚀

👥 谁缴纳 Agirc-Arrco？

所有私营部门员工，无论是否为管理人员，都必须加入 Agirc-Arrco。这保证了补充养老金权益，这将与由 社会保险支付的基本养老金相加。

📌 自动且强制性缴费

Agirc-Arrco 的缴费会直接从员工税前工资中扣除。缴费必须缴纳，并由 雇主和员工共同分担，采用既定比例。

💡 雇主承担大约 60%的缴费，员工则贡献剩余的 40%。

💰 受缴纳的收入范围？

缴费基数由员工的税前工资构成，最高为 八倍的社会保险基数（PASS）。

缴费分为两个区段：

• 第一区段：直到每月社会保险基数上限（PMSS），即 2024 年 3,864 欧元。
• 第二区段：介于 1 到 8 倍的基数（从 3,864 欧元到 30,912 欧元）。

📊 Agirc-Arrco 缴费比例

🏛️ 按分配原则运作的制度

Agirc-Arrco 制度建立在代际互助的 原则之上：

🔹 在岗员工缴费直接用于 支付当前退休人员的养老金。
🔹 每位员工积累养老积分，将在其 退休时转化为补充养老金。
🔹 由合作伙伴负责管理，调整缴费率和积分价值，以确保制度的财务平衡。

通过这一资金模式，Agirc-Arrco 能够确保

的持续性和公平性，为未来代际储备提供保障。✅

🏦 如何计算养老金？

Agirc-Arrco 的补充养老金金额建立在一个 积分系统上，通过每次缴费为其累积养老金权益。在退休时，这些积分会根据当前积分价值转换为欧元。

📊 养老金计算的步骤

1️⃣ 积分积累 💰

• 每个月，部分税前工资作为Agirc-Arrco 缴费被预扣。
• 这些缴费被转化为养老金积分，加入到员工的个人账户。

2️⃣ 积分价值的变化 🔄

• 每年，Agirc-Arrco 的 积分价值会根据 通胀和经济形势进行调整。
• 这种调整有助于调整养老金以应对 生活成本的上升。

3️⃣ 离退休时的积分转换 📅

• 在退休年龄，累计的 总积分数 将会乘以当前的 积分价值，得出养老金总额。

📌 影响养老金的关键因素总结表

📈 计算示例

如果员工拥有 25,000 积分，积分价值为 1.4156 欧元，其年度总养老金为：

👉 25,000 × 1.4156 = 35,390 欧元/年
即 2,949 欧元/月，未扣除社会保险。

📉 扣减和超龄奖励

法定领取全额养老金的年龄为 67 岁，如果满足条件可在 62 岁 提前退休，享受减扣或奖励。 如提前退休，则会扣减养老金，反之则可能获得奖励。

• 提前 67 岁退休 ❌：可能会有 每年 5% 的扣减。
• 推迟至 67 岁后退休 ✅：根据实际年龄，可能获得 10-30% 的暂时奖励，持续 1-3 年。

凭借其透明计算方式，Agirc-Arrco 保证养老金的 稳定性，满足私人部门员工的需求。 🚀

📅 Agirc-Arrco 何时可以退休？

Agirc-Arrco 的规则与法国退休制度的 一般规则 一致，最低退休年龄为62 岁。 但实际领取的养老金金额受多方面影响，包括达到的保险季度数和实际退休年龄。

🔹 法定年龄与满额年龄

⚠️ Agirc-Arrco 临时惩罚措施

自 2019 年起，对于提前 62 岁退休未推迟领取养老金者，将适用 临时团结系数（惩罚）。

📌 惩罚机制如何运作？

• 会导致养老金减少 10%，持续 3 年。
• 如果被保险人延迟 ≤ 一年以上退休，则不适用惩罚。
• 对于特定低收入群体或特殊路径获益者（如长职业生涯者）可享受免除。

✅ 延后退休的额外奖励

相反，若被保险人延长退休时间，在距离满额年龄至少两年后，可以获得临时奖励。

🎯 如何选择合适的退休年龄？

退休年龄的选择取决于多方面因素 ：
✔️ 达标季度数，以获得满额权益。
✔️ 惩罚影响 ，以及可能的税收优惠，与延期退休有关。
✔️ 财务需求 ，以及退休后的个人项目。

根据这些条件，员工可以 优化养老金 ，并以更优条件实现退休。🚀

📉 为什么补充养老金会发生变化？

Agirc-Arrco 接收的 养老金数额 每年会因社会扣除更新而变化。影响主要因素之一是 社会贡献保险（CSG）税率，每年会根据申报的税务收入（RFR）进行调整。

2025 年 3 月，部分退休人员会看到养老金增加，部分则会降低，原因是 CSG 税率的变化影响其补充养老金。

📊 如果 CSG 税率下降会发生什么？

如果您的税务收入在 2023 年有所 减少（并在 2024 年申报），您的CSG 有可能在 2025 年 减少。税率降低意味着社会扣除将减少，从而导致养老金的净领取额增加。

✅ 即时效果：自2025 年 3 月起，您的养老金将自动增加。
✅ 调整：多缴款项的退还将会在您的账户中进行。

📉 如果 CSG 税率上升会发生什么？

如果您的税务收入在 2023 年增加，则您的 CSG 税率将于 2025 年上调。这将导致社会扣除增加，从而减少您的净养老金金额。

⚠️ 即时效果：您的 净养老金在 3 月会下降，因为扣除的 CSG 将更高。
⚠️ 追溯调整：在3 月提取的金额中也将包括 1 月和 2 月的调整，可能会加剧养老金的短暂下降。

📌 如何预估这些变化？

📍 定期核查您的税务收入（RFR），以提前应对CSG 税率的潜在调整。
📍 查看您的 Agirc-Arrco 个人账户，跟踪您的净养老金，尤其是在2025 年 3 月之后。
📍 若养老金出现显著下降，建议联系 Agirc-Arrco 顾问，以理解扣款影响。

通过这些年度调整，Agirc-Arrco 的养老金制度能保证制度的适应性，并对经济和税收变化作出反应，实现平衡与可持续的退休体系。 🚀

📊 新的 CSG 阈值表总结

适用于退休金的社会贡献保险（CSG）税率，取决于退休者的 应税收入（RFR） 和家庭的 税务份额。每年会根据 通胀 进行重新评估。

以下是 2025 年的新阈值：

📌 其他值得注意的事项

✅ 每年的调整：这些阈值在2025 年上调 4.8%，以跟上通胀。
✅ 逐步递进的 CSG：收入越高，缴纳的税率越高。
✅ 免税情况：低收入退休人员及符合特定条件者（包括长职业路径者）可享受免税养老金。

🔹 对退休人员的影响：收入变动可能影响 CSG 税率，从而导致领取的养老金金额变化。建议每年核查税务收入，以应对未来的变化。 🚀

🏁 为什么 Agirc-Arrco 很重要？

Agirc-Arrco 在法国退休制度中扮演基础角色，保证众多 私营部门员工 享受 补充养老金，辅助 基础养老金。其以团结的合作运作模式，确保财务平衡，同时为退休人员提供一系列 支持服务。

🌟 补充制度的优势

📌 财务保障 💰
Agirc-Arrco 保证私营部门员工 能够获得 稳定的补充养老金，有助于退休后保持较好的生活水平。相较于基准养老金采取以季度为单位的计算方式，补充养老金采用 积分系统，具有更好的透明度和规则理解。

📌 代际稳定 🔄
Agirc-Arrco 基于分配原则，实现世代间的团结：

• 在岗员工的缴费，直接用于支付当前退休人员的养老金。
• 该模式保证系统的可持续性，避免对年轻一代造成过重负担。

📌 个性化支持 🏡
除了支付养老金外，Agirc-Arrco 还提供一系列 服务，支持退休人员和在职业生涯末端的 在职人员。其中包括：
✔️ 讲座和研讨会，帮助更好地 规划退休。
✔️ 社会支持，帮助弱势群体。
✔️ 健康预防项目，为老年人提供健康保障。

凭借其双重使命 ——保证养老金的稳定性 及提供全面支持，Agirc-Arrco 是法国退休体系的重要组成部分，为退休人员带来安全感和安居乐业。 🚀

🔎 法国体系中补充养老金的重要性

在法国，退休体系 基于三个支柱：

1️⃣ 基础养老金：由 社会保障局 支付，依据 缴费季度数 和 最高年度平均收入 计算。
2️⃣ 补充养老金：Agirc-Arrco 采用 积分系统，可以增加养老金金额。
3️⃣ 个人退休储蓄：包括 养老金储蓄计划（PER） 等产品，帮助个人为未来退休储蓄。

💡 为什么补充养老金至关重要？

• 基准养老金通常不足以让退休后维持舒适生活水平。
• Agirc-Arrco 允许额外收入，比例与终生缴费相对应。
• 通过分配体系，在岗员工直接为退休人员支付养老金，确保 代际互助。

📊 Agirc-Arrco 制度的演变

Agirc-Arrco 经过多次重大改革，以适应经济和人口变化。包括：

📅 制度演变的关键日期：

🔹 为何进行这些改革？

• 📈 预期寿命延长增加退休人数。
• 📉 缴费人数减少，影响养老金资金来源。
• 🏦 制度平衡的需求，避免长期亏空。

📢 有关 Agirc-Arrco 最新新闻与改革

每年都进行调整，以保证制度的财务稳定。

📌 2025 年最新变化：
✅ 积分价值提升，增长4.8%；
✅ 缴费比例调整，部分高收入员工缴费略有增加；
✅ CSG 阈值更新，影响养老金净额；
✅ 线上操作简化，通过安全门户实现。

💡 核心要点：

• Agirc-Arrco 的养老金与通胀挂钩，但也会因政府政策调整而波动。
• 定期检查个人账户，可以提前应对变动，调整退休策略。

💡 如何优化补充养老金?

📌 如何提升 Agirc-Arrco 养老金？

1️⃣ 购买积分：可以通过补缴季度或积分，弥补未缴时期。
2️⃣ 延长工作时间：每多工作一年，推迟至62 岁后退休，可以避免减扣，还可能获得 临时超龄奖励。
3️⃣ 检查职业记录：识别可能的错误，并在有异常时申请 更正。
4️⃣ 利用养老金模拟器：提前预估未来养老金金额，及时调整。

🔹 优化示例：
一名员工推迟退休 3 年后，可能获得 20% 超龄奖励，持续 一年！

🛠️ 养老金领取的行政程序

📌 如何申请 Agirc-Arrco 养老金？

1. ① 在官方网站注册账号。
2. ② 进行模拟，计算预期养老金。
3. ③ 在线提交申请（通常提前 6 个月）。
4. ④ 提供相关文件，例如：
   – 身份证
5. – 职业记录
6. – 终止工作证明
7. ⑤ 跟踪申请进度，必要时联系顾问。

💡 建议：提前准备申请，避免延误支付。

📍 Agirc-Arrco 及通胀影响：如何应对？

📊 通胀直接影响养老金金额。

✅ 调整措施 已落实：
– 积分价值每年都在重新评估。
– 社会扣除阈值根据通胀 调整，以保障低养老金人群。
– 政府提供援助服务，帮助困难退休人员。

🏦 Agirc-Arrco 和税务：必须了解的事项

💰 补充养老金需缴纳多项扣款：

• CSG（6.6% 或 8.3%）
• CRDS（0.5%）
• CASA（0.3%，包括养老依赖）

📌 免税条件：
🔹 低收入退休人员有可能免缴 CSG
🔹 还有一些税收减免措施，减轻缴费压力

📅 养老金支付时限和时间表

📌 2025 年的支付日期：

📍 核查银行账单，提前掌握支付进程，及时报告延误。

🎯 结论

如果您领取了 Agirc-Arrco 养老金，那么您的 三月养老金可能受到新 CSG 规定的影响。应检查您的 申报收入，提前规划调整以避免意外。 ✅

深入了解