Comment funktioniert der Épargne Retraite Plan (PER) ?

Kevin Grillot

vor 10 Monaten

Zusammenfassung

📖 Abschnitt	Beschreibung
🌟 Einleitung	Der Épargne-Rente-Plan (PER) ist ein langfristiges Sparsystem, das 2019 durch das Pacte-Gesetz eingeführt wurde und darauf abzielt, die Franzosen bei der Vorbereitung ihrer Rente zu unterstützen. Er bietet Steuervergünstigungen, flexible Verwaltungsmöglichkeiten und die Option auf vorzeitige Freigabe.
🧐 Was ist der PER?	Der PER ist ein langfristiger Sparplan, der ermöglicht, eine zusätzliche Einkommensquelle im Ruhestand aufzubauen. Er birgt das Risiko eines Kapitalverlusts, bleibt aber für alle zugänglich.
🙋 Der individuelle PER	Zugänglich für jede Person, unabhängig von der beruflichen Situation, mit freiwilligen Einzahlungen in Ihrem eigenen Tempo.
💰 Steuervorteile	Die Einzahlungen auf einen PER sind steuerlich absetzbar, wodurch erhebliche Steuervorteile entstehen.
🔄 Flexibilität bei Einzahlungen	Bietet die Möglichkeit, zwischen freien und geplanten Einzahlungen zu wählen, und ist mit anderen Sparprodukten kompatibel.
🛡️ Schutz für Ihre Angehörigen	Im Todesfall werden die Mittel an die eingetragenen Begünstigten ausgezahlt, was einen finanziellen Schutz bietet.
🔓 Freigabe bei wichtigen Momenten	Ermöglicht die Freigabe der Mittel für wichtige Ereignisse, wie den Kauf einer Hauptwohnung.
🧮 Besteuerung des PER	Die Einzahlungen sind steuerlich absetzbar. Die Besteuerung bei Auszahlung hängt davon ab, ob die Einzahlungen abgesetzt wurden (besteuert nach Einkommensteuer und Flat Tax) oder nicht (Befreiung des Kapitals und Besteuerung der Zinsen nach Flat Tax).
🎚️ Verwaltungsmethoden des PER	Zwei Optionen: Freie Verwaltung für vollständige Autonomie bei Investitionen oder gesteuerte Steuerung Horizon, bei der die Verwaltung an Fachleute delegiert wird.
🔓 Freigabe des PER	Frühzeitige Auszahlung möglich im Falle von Tod, Invalidität, Überschuldung, Arbeitslosigkeit, Nicht-selbstständiger Tätigkeitsbeendigung oder Erwerb einer Hauptwohnung.
🗝️ Vermögensrücknahme im Ruhestand	Im Ruhestand können die Mittel in Form von Kapital, lebenslangem Rentenbeginn oder einer Kombination aus beidem freigegeben werden.
🔁 Transfer alter Verträge	Ermöglicht die Übertragung erworbener Rechte von alten Verträgen (PERP, Madelin, PERCO) zum PER, wobei eine genaue Analyse Ihrer Situation erforderlich ist.
🏁 Fazit	Der PER ist eine flexible und vorteilhafte Lösung zur Vorbereitung auf den Ruhestand, die sich an Ihre Bedürfnisse anpasst, mit vielfältigen steuerlichen und verwaltungstechnischen Optionen.

Der Épargne-Rente-Plan (PER) ist ein langfristiges Sparsystem, das Ihnen hilft, sich auf Ihren Ruhestand vorzubereiten. Entstanden aus dem Pacte-Gesetz von 2019, soll der PER die Franzosen dazu ermutigen, für ein zusätzliches Einkommen im Ruhestand zu sparen. Für alle zugänglich, bietet er Steuervorteile, große Flexibilität bei der Verwaltung und die Möglichkeit der vorzeitigen Freigabe bei wichtigen Momenten wie dem Kauf eines Eigenheims. Erfahren Sie, warum und wie dieser Plan in Ihre Altersvorsorgestrategie integriert werden kann.

Was ist der Épargne-Rente-Plan (PER)?

Der Épargne-Rente-Plan (PER) ist ein langfristiges Sparsystem, das dazu dient, Sie bei der Vorbereitung Ihres Ruhestands zu unterstützen. Nach der Einführung des Pacte-Gesetzes von 2019 zielt dieser Plan darauf ab, die Franzosen dazu zu ermutigen, zusätzlich zu den obligatorischen Versorgungssystemen für ihre Rente zu sparen. Es besteht jedoch das Risiko eines Kapitalverlusts. Durch den schrittweisen Aufbau eines zusätzlichen Einkommens ermöglicht der PER Ihnen eine zugängliche Ersparnis bei Rentenbeginn.

Der individuelle PER

Der individuelle PER ist für alle zugänglich, unabhängig von Ihrer beruflichen Situation. Ob Sie im privaten Sektor, Beamter, Selbstständiger oder Arbeitsloser sind, dieser Plan ermöglicht freiwillige Einzahlungen in Ihrem eigenen Tempo.

Warum einen PER eröffnen?

Steuervorteile

Die Einzahlungen auf einen PER sind absetzbar von Ihrem zu versteuerndem Einkommen, was Ihnen erhebliche steuerliche Vorteile bringt. Durch die Verringerung Ihres zu versteuernden Einkommens profitieren Sie von einer erheblichen Steuerreduktion.

Flexibilität bei Einzahlungen

Mit dem PER haben Sie die Wahl zwischen freien oder planmäßigen Einzahlungen, was es Ihnen ermöglicht, entsprechend Ihrer finanziellen Möglichkeiten zu sparen. Sie können auch parallel andere Sparprodukte wie die Lebensversicherung abschließen.

Flexible Auszahlung

Im Gegensatz zu älteren Systemen bietet der PER die Freiheit der Wahl bei der Ausgestaltung Ihrer Mittel. Sie können sich für eine Auszahlung in Kapitalform, in Rente oder eine Kombination aus beidem entscheiden.

Schutz Ihrer Angehörigen

Im Falle des Todes werden die Mittel an die im Vertrag eingetragenen Begünstigten ausgezahlt, was einen finanziellen Schutz Ihrer Angehörigen gewährleistet.

Verfügbar für wichtige Momente

Der PER ermöglicht die Freigabe der Mittel für bedeutende Ereignisse, wie den Kauf Ihrer Hauptwohnung.

Besteuerung des PER

Abzug der Einzahlungen

Freiwillige Einzahlungen auf einen PER sind absetzbar von Ihrem zu versteuernden Einkommen, innerhalb eines Gesamtdeckels, der pro Steuerpflichtigem festgelegt ist.

Besteuerung bei Auszahlung

Auszahlung in Kapitalform

Absetzbare Einzahlungen: Der Anteil, der auf freiwillige Einzahlungen entfällt, wird nach dem progressiven Tarif der Einkommensteuer besteuert. Die Zinsen und Kapitalgewinne unterliegen der Flat Tax von 30%.
Nicht absetzbare Einzahlungen: Der Anteil, der auf freiwillige Einzahlungen entfällt, ist steuerfrei, während Zinsen und Kapitalgewinne der Flat Tax von 30% unterliegen.

Auszahlung in Rente

Absetzbare Einzahlungen: Die Rente wird nach dem progressiven Tarif der Einkommensteuer besteuert, nach einem Abzugsbetrag von 10%, und unterliegt den Sozialabzügen von 17,2%.
Nicht absetzbare Einzahlungen: Die Rente unterliegt dem progressiven Einkommensteuertarif und den Sozialabzügen gemäß den Regeln für lebenslange Renten gegen Entgelt.

Verwaltungsmethoden des PER

Freie Verwaltung

Sie können in eine Vielzahl von Anlageinstrumenten investieren, vom sichersten (Euro-Fonds) bis zum dynamischsten (Einheiten-Account). Diese Verwaltung ermöglicht es Ihnen, Ihre Investitionen vollständig zu kontrollieren.

Horizon-gesteuerte Verwaltung

Sie können die Verwaltung Ihres PER an Fachleute delegieren, die Ihre Investitionen in Abhängigkeit von Ihrem Profil und Ihrem Ruhestandsdatum anpassen. Ziel ist es, Ihr Sparguthaben schrittweise zu sichern, während Sie sich dem Ruhestand nähern.

Freigabe des PER

Frühzeitige Auszahlungsfälle

Der PER erlaubt eine vorzeitige Auszahlung in folgenden Fällen:

Tod des Ehepartners oder Lebenspartners
Invalidität des Inhabers, seines Ehepartners, seines Lebenspartners oder seiner Kinder
Überschuldung des Inhabers
Ende der Arbeitslosigkeit
Beendigung der selbstständigen Tätigkeit aufgrund einer Insolvenz
Erwerb der Hauptwohnung

Vermögensrücknahme im Ruhestand

Im Ruhestand können Sie Ihre Mittel in Form von:

Kapital, in einer oder mehreren Raten
Lebenslange Rente, periodisch ausgezahlt
Kombination aus beiden

Transfer alter Verträge

Sie können erworbene Rechte aus alten Versorgungssystemen (PERP, Madelin, PERCO) auf Ihren PER übertragen. Dieser Vorgang erfordert eine genaue Analyse Ihres Vertrags und Ihrer Situation.

Der Transfer alter Verträge auf den PER bietet mehrere Vorteile und Modalitäten, die zu berücksichtigen sind:

Vorteile des Transfers

Verwaltungsvereinfachung: Durch die Übertragung Ihrer alten Verträge auf einen PER konsolidieren Sie Ihre Ersparnisse in einem einzigen System. Das erleichtert die Verwaltung Ihrer Investitionen und gibt einen klaren Überblick über Ihre Altersvorsorge.
Flexible Auszahlung: Im Gegensatz zu älteren Verträgen, die oft begrenzte Auszahlungsoptionen hatten, ermöglicht der PER eine Auszahlung in Kapitalform, Rente oder eine Kombination, was eine größere Flexibilität bei der Erfüllung Ihrer finanziellen Bedürfnisse im Ruhestand bietet.
Steuerliche Optimierung: Der PER bietet attraktive steuerliche Vorteile, insbesondere die Absetzbarkeit der freiwilligen Einzahlungen aus dem steuerpflichtigen Einkommen, innerhalb der gesetzlichen Grenzen. Durch Konsolidierung Ihrer Ersparnisse können Sie diese steuerlichen Vorteile maximieren.

Modalitäten des Transfers

Der Transfer alter Verträge auf den PER muss sorgfältig geplant und durchgeführt werden. Hier sind die wichtigsten Schritte:

Analyse Ihrer Situation: Vor der Durchführung des Transfers ist es wichtig, eine gründliche Analyse Ihrer finanziellen Lage und Ihrer Ziele für die Rente durchzuführen. Konsultieren Sie einen Finanzberater, um die Vor- und Nachteile des Transfers für jeden Vertragstyp zu bewerten.
Bewertung der Gebühren: Einige alte Verträge können Transfergebühren erheben. Es ist wichtig, diese Gebühren zu kennen, um Überraschungen zu vermeiden und zu bestimmen, ob der Transfer wirtschaftlich vorteilhaft ist.
Vergleich der Bedingungen: Vergleichen Sie die Bedingungen der alten Verträge mit denen des PER. Stellen Sie sicher, dass der PER Anlageoptionen und Auszahlungsbedingungen bietet, die Ihren Bedürfnissen entsprechen.
Transferverfahren: Sobald die Entscheidung für den Transfer getroffen wurde, folgen Sie dem Transferprozess bei Ihrem Verwalter der Altersvorsorge. Stellen Sie die erforderlichen Dokumente bereit und befolgen Sie die Anweisungen, um einen reibungslosen Transfer sicherzustellen.

Vorsichtspunkte

Haltedauer: Wenn Ihre alten Verträge seit mehr als 10 Jahren bestehen, sollte der Transfer kostenfrei erfolgen. Für Verträge, die weniger als 10 Jahre bestehen, können Transferkosten anfallen, dürfen aber 1% des übertragenen Betrags nicht überschreiten.
Steuerliche Auswirkungen: Berücksichtigen Sie die steuerlichen Auswirkungen des Transfers, insbesondere wenn Sie steuerliche Abzüge auf die Einzahlungen der alten Verträge genutzt haben. Diese Aspekte müssen in Ihrer Gesamtstrategie für die Altersvorsorge berücksichtigt werden.

Drei Verwaltungsmethoden für den Altersvorsorgeplan

Der Altersvorsorgeplan (PER) bietet verschiedene Verwaltungsmöglichkeiten, um unterschiedlichen Bedürfnissen und Anlegerprofilen gerecht zu werden. Innerhalb dieses Angebots zeichnet sich der PER der MIF durch Flexibilität und Zugänglichkeit aus. Sie sollten sich jedoch fragen: der wie funktioniert der PER?

Die MIF, gegründet vor fast 150 Jahren, um die Altersvorsorge der Eisenbahner zu verwalten, hat sich seit 2006 für alle geöffnet.
Mit einer exklusiven Fernvermarktung bietet sie einfache und zugängliche Angebote und Produkte, die für Zielgruppen mit wenig Finanzwissen geeignet sind.
Der PER der MIF bietet insbesondere drei unterschiedliche Management-Modelle.

Horizon-gesteuertes Management ist die leitende Investition, bei der die Mittel so verteilt werden, dass die Risiken mit zunehmendem Rentenalter minimiert werden. Es eignet sich für diejenigen, die einen sicheren Ansatz suchen. Das Mandat-Management, oder das profilierte Investment, ermöglicht eine Vermögensallokation nach einem gewählten Risikoprofil, sei es vorsichtig, ausgewogen oder dynamisch. Es bietet eine Balance zwischen Sicherheit und Performance. Das freie Management oder das autonome Investment ist eine vollständige Freiheit bei der Auswahl der Anlageinstrumente. Diese Variante richtet sich an erfahrene Sparer, die vollständige Kontrolle über ihre Investitionsstrategie wünschen.

Der PER der MIF ist eine flexible und zugängliche Lösung, die eine Vielzahl von Optionen für eine maßgeschneiderte Altersvorsorge bietet, abgestimmt auf die Bedürfnisse und Fähigkeiten jedes Sparers.

Fazit

Der Épargne-Rente-Plan (PER) ist eine flexible und vorteilhafte Lösung, um Ihre Rente vorzubereiten. Mit Steuervorteilen, diversifizierten Management-Optionen und der Möglichkeit, Mittel für bedeutende Momente freizugeben, passt sich der PER Ihren Bedürfnissen an. Zögern Sie nicht, Ihren Berater zu konsultieren, um Ihre Ersparnisse zu optimieren und eine sichere Rente zu gewährleisten.